Oboznámiť účastníkov s jednotlivými typmi hospodárskej kriminality. Spoznať hlavné motívy k spáchaniu podvodu, charakteristiku ľudí, ktorí páchajú podvody. Naučiť sa rozpoznať indikátory podvodného konania. Prejsť metodológiu testovania rezistencie organizácie proti riziku podvodu. Naučiť sa používať efektívne nástroje a techniky pre znižovanie rizika podvodov. Na základe premietania tréningového programu „Fraud and the Tone at the Top“ diskusia na tému významu firemnej kultúry a „tónu zhora“ v boji proti hospodárskej kriminalite.
Účastníci
Vedúci oddelení interného auditu a členovia auditného výboru. Interní audítori, compliance špecialisti a pracovníci oddelení vnútornej kontroly, vyšetrovatelia podvodov, risk manažéri a personalisti zodpovední za výber nových zamestnancov.
Obsah seminára
Podvod – riziko činnosti organizácie
formy a vznik škôd spôsobených vo firmách podvodným konaním
motív, postoj a príležitosť k spáchaniu podvodu
Systém klasifikácie hospodárskej kriminality – typy podvodov
zneužitie aktív (hotovosti, zásob, ostatných aktív)
schémy podvodov vo finančných výkazoch a ostatných dokumentoch
korupcia
zaradenie skutočných príkladov podvodov do jednotlivých kategórií
Odhalenie podvodného konania – indikátory. Postupy testovania rezistencie organizácie proti riziku podvodov
indikátory hospodárskej kriminality (Red Flags)
test rezistencie organizácie proti riziku podvodov
rozdiely v charakteristikách spoločností s vysokým a nízkym potenciálom k podvodom
Riadenie rizika podvodov. Nastavenie a implementácia preventívnych opatrení