Ciele

Oboznámiť účastníkov s jednotlivými typmi hospodárskej kriminality. Spoznať hlavné motívy k spáchaniu podvodu, charakteristiku ľudí, ktorí páchajú podvody. Naučiť sa rozpoznať indikátory podvodného konania. Prejsť metodológiu testovania rezistencie organizácie proti riziku podvodu. Naučiť sa používať efektívne nástroje a techniky pre znižovanie rizika podvodov. Na základe premietania tréningového programu „Fraud and the Tone at the Top“ diskusia na tému významu firemnej kultúry a „tónu zhora“ v boji proti hospodárskej kriminalite. 

Účastníci

Vedúci oddelení interného auditu a členovia auditného výboru. Interní audítori, compliance špecialisti a pracovníci oddelení vnútornej kontroly, vyšetrovatelia podvodov, risk manažéri a personalisti zodpovední za výber nových zamestnancov. 

Obsah seminára

• Podvod – riziko činnosti organizácie
  • formy a vznik škôd spôsobených vo firmách podvodným konaním
  • motív, postoj a príležitosť k spáchaniu podvodu
• Systém klasifikácie hospodárskej kriminality – typy podvodov
  • zneužitie aktív (hotovosti, zásob, ostatných aktív)
  • schémy podvodov vo finančných výkazoch a ostatných dokumentoch
  • korupcia
  • zaradenie skutočných príkladov podvodov do jednotlivých kategórií
• Odhalenie podvodného konania – indikátory. Postupy testovania rezistencie organizácie proti riziku podvodov
  • indikátory hospodárskej kriminality (Red Flags)
  • test rezistencie organizácie proti riziku podvodov
  • rozdiely v charakteristikách spoločností s vysokým a nízkym potenciálom k podvodom
• Riadenie rizika podvodov. Nastavenie a implementácia preventívnych opatrení
  • etický kódex a „Tón zhora“
  • oddelenie právomocí
  • nastavenie kontrolných opatrení, anonymné informačné linky, screening budúcich zamestnancov
  • diskusia skúseností s jednotlivými preventívnymi opatreniami

Lektori

odborník z oblasti interného auditu

Garant